세무조사 실무 가이드북 실전편

이 책은 각종 세무조사에 대해 염려하는 대한민국의 모든 개인과 기업을 위해 그들이 어떻게 하면 세무조사의 굴레에서 벗어나 안전한 거래와 사업을 영위할 수 있는지에 초점을 맞추고, 이를 위해 세무리스크의 정체가 무엇인지, 어떻게 하면 이를 예방할 수 있는지 그리고 실제 세무조사 등이 나왔을 때 어떤 식으로 대처할 것인지 등에 대한 다양한 가이드라인을 제시하기 위해 집필했다. -'프롤로그' 중에서

프롤로그 세무조사실무 가이드북 실전편 조사솔루션 나의 세무조사실무 지수 파악하기 PART 1 기본편 chapter 01 세무리스크 파악하기 세무조사가 나오는 이유 세무조사의 확률을 높이는 경우 세무리스크(세무위험)의 정체 국세부과 제척기간 탈세와 절세, 조세회피행위의 구분 탈세행위에 대한 불이익 조세회피행위에 대한 불이익 절세를 위한 조세전략이 세무리스크를 증가시키는 사례들 【 실력 더하기 】 국세기본법상 가산세(감면 포함) 실무상 오류가 발생하는 이유와 불이익 그리고 그에 따른 대처법 chapter 02 세무리스크 대처법 각종 세무신고 시의 세무리스크 대처법 정부부과제도와 신고납세제도 과거연도에 발생한 세무리스크 대처법 수정신고는 어떻게 할까? 평소의 세무리스크 대처법 평소의 세무리스크 예방법 현실화된 세무리스크 대처법 세무조사 시 체크리스트, 세무조사 절차와 대응방법 등 【 실력 더하기 】 과세예고 통지서(또는 세무조사결과 통지서) 대처법 【 실력 더하기 】 세무조사와 불복 시의 입증책임 PART 2 개인편 chapter 01 양도소득세 세무리스크 예방법 양도소득세 비과세관련 세무리스크 양도가액관련 세무리스크 취득가액·필요경비관련 세무리스크 세액계산관련 세무리스크 양도소득세 계산구조로 본 세무리스크 예방법 양도소득세 신고관련 세무리스크 【 실력 더하기 】 양도소득세 세무조사사례 양도소득세와 실질과세의 원칙 chapter 02 양도소득세 세무조사대책 양도소득세 신고안내문을 받은 경우 8년 자경농지에 대한 감면요건 양도소득세 해명자료 제출안내문을 받은 경우 양도소득세 과세예고 통지서를 받은 경우 양도소득세 세무조사 사전 통지서를 받은 경우 【 실력 더하기 】 양도소득세 불복사례 연구 조세법의 기본원칙(조세법률주의와 조세평등주의) chapter 03 상속·증여세 세무리스크 예방법 상속·증여재산가액관련 세무리스크 상속·증여채무공제관련 세무리스크 상속·증여세 신고관련 세무리스크 상속·증여세 계산구조로 본 세무리스크 예방법 【 실력 더하기 】 상속·증여세 세무조사사례 chapter 04 상속·증여세 세무조사대책 상속·증여세 신고안내문을 받은 경우 상속·증여 과세자료의 생성과 분류 및 처리 상속·증여세 해명자료 제출안내문을 받은 경우 상속·증여세 과세예고 통지서를 받은 경우 상속·증여세 세무조사 사전 통지서를 받은 경우 【 실력 더하기 】 상속·증여세 불복사례 연구 PART 3 개인사업자편 chapter 01 부가가치세 세무리스크 예방법 매출세액관련 세무리스크 세금계산서관련 세무리스크 예방법 매입세액관련 세무리스크 매입세액공제의 모든 것 부가가치세 신고관련 세무리스크 부가가치세 계산구조로 본 세무리스크 예방법 【 실력 더하기 】 부가가치세 세무조사사례 chapter 02 부가가치세 세무조사대책 부가가치세 신고안내문을 받은 경우 부가가치세 해명자료 제출안내문을 받은 경우 부가가치세 세원관리와 과세자료 처리법 등 부가가치세 과세예고 통지서를 받은 경우 부가가치세 세무조사 사전 통지서를 받은 경우 【 실력 더하기 】 부가가치세 불복사례 연구 chapter 03 종합소득세 세무리스크 예방법 수입금액관련 세무리스크 매출 관리법(수정신고 포함) 비용관련 세무리스크 필요경비 관리법(성실신고확인대상사업자에 대한 필요경비 사후검증 포함) 종합소득세 신고관련 세무리스크 개인사업자의 부동산취득과 세무리스크 관리법 【 실력 더하기 】 종합소득세 세무조사사례 【 실력 더하기 】 종합소득세 신고성실도를 높이는 방법 【 실력 더하기 】 업종별 종합소득세 세무리스크 관리방법 PART 4 법인사업자편 chapter 01 법인세 세무리스크 예방법 매출계정관련 세무리스크 비용계정관련 세무리스크 자산·부채·자본계정관련 세무리스크 가지급금과 가수금의 세무리스크 예방법 법인세 신고관련 세무리스크 【 실력 더하기 】 법인세 세무조사사례 【 실력 더하기 】 부당행위계산의 부인과 세무조사의 관계 chapter 02 법인세 세무조사대책 법인세 신고안내문을 받은 경우 법인세 과세자료 처리 법인세 해명자료 제출안내문을 받은 경우 법인세 과세예고 통지서를 받은 경우 법인세 세무조사 사전 통지서를 받은 경우 법인 신고성실도 분석시스템(세무조사 대상자 선정기준) 소득금액 변동 통지서 처리법 【 실력 더하기 】 법인세 불복사례 연구 부록 불복이유서 작성요령